Банк в Испании: что комплаенс обязан выяснить и какие ответы проходят

Банковский счёт в Испании нужен компании дважды. Первый раз — до регистрации, если капитал подтверждается сертификатом о депозите на имя будущей компании (art. 62.1 LSC). Второй — для работы. Оба раза банк действует по одному закону: закону 10/2010 о предотвращении отмывания денег. Он описывает, что банк обязан выяснить, и прямо разрешает ему отказать, если выяснить не удалось.

Конкретные внутренние требования банков к нерезидентам публично не нормированы, и мы не будем пересказывать слухи о том, «какой банк открывает украинцам». Полезнее понять, на какие вопросы банк обязан получить ответ, потому что почти каждый отказ — это вопрос, на который ответа не нашлось.

Что банк обязан выяснить

Личность. Банк идентифицирует каждого, кто вступает в отношения, и проверяет личность по достоверным документам до открытия счёта; анонимные и вымышленные счета запрещены (art. 3 Ley 10/2010).

Бенефициара. Бенефициаром закон считает физическое лицо, которое прямо или косвенно владеет или контролирует более 25 % капитала или голосов либо контролирует компанию иным способом. Если такого человека нет, контролирующими считаются администраторы (art. 4.2 b), b bis)). Банк проверяет личность бенефициара до открытия счёта (art. 4.1).

Структуру. Банк устанавливает структуру владения и контроля и не вправе открывать или вести отношения с юрлицом, чью структуру определить не удалось (art. 4.4).

Суть бизнеса. Банк получает сведения о цели и характере отношений, о профессиональной или предпринимательской деятельности клиента и проверяет их разумными мерами, в том числе документами, связанными с заявленной деятельностью, или информацией из сторонних источников (art. 5).

Дальнейшую жизнь счёта. Банк постоянно сверяет операции с тем, что знает о клиенте, его профиле и происхождении средств (art. 6), и повторяет проверку при новых продуктах, изменении обстоятельств клиента и значительных операциях (art. 7.2).

Глубину этих мер банк определяет по риску и документирует свою оценку письменно (art. 7.1). Иностранный учредитель, новая компания без истории и деньги из-за пределов ЕС — каждое из этих обстоятельств банк вправе учесть как фактор риска.

Отказ, который закон защищает

Если банк не может применить эти меры, он не открывает счёт, а если невозможность обнаружилась позже — прекращает отношения. Отказ или прекращение по этому основанию не влекут для банка ответственности, кроме случая неосновательного обогащения (art. 7.3 Ley 10/2010).

Для основателя это означает две вещи. Первая: спорить с отказом по существу почти бесполезно, полезно устранить причину, по которой банк не смог получить ответ. Вторая: закрытие счёта через полгода работы — сценарий, предусмотренный законом. Он наступает, когда операции компании разошлись с тем, что было заявлено при открытии.

Публичные должности: расширенная проверка

Для лиц, которые занимают или занимали важные публичные должности, а также для их супругов, родителей, детей и близких деловых партнёров банк обязан применять усиленные меры: решение об открытии принимает руководство не ниже установленного уровня, банк выясняет происхождение имущества и средств и ведёт усиленный мониторинг; меры продолжаются два года после ухода с должности (art. 14 Ley 10/2010).

Для основателя из Украины этот пункт стоит проверить заранее, особенно если в семье или среди партнёров есть действующие или бывшие чиновники, депутаты, руководители государственных компаний. Ответ на вопрос анкеты, данный «по памяти», и ответ, который банк найдёт в открытых источниках, должны совпасть.

Удалённое открытие: когда оно возможно

Закон допускает отношения с клиентом, который физически не присутствует, при одном из условий (art. 12.1 Ley 10/2010):

• личность подтверждена квалифицированной электронной подписью по европейскому регламенту eIDAS;
• первый платёж поступает со счёта на имя того же клиента в банке, находящемся в Испании, в ЕС или в третьей стране с равнозначными требованиями;
• выполнены условия, установленные регламентом.

В течение месяца банк обязан получить копии документов, а при расхождении данных клиента с другой информацией — провести идентификацию лично. Банк, который видит риск выше среднего, вправе добавить меры (там же).

Практический вывод: возможность удалённого открытия зависит от того, какой подписью и с какого счёта приходит клиент, и от политики конкретного банка. Для украинского учредителя без европейской квалифицированной подписи и без счёта в ЕС удалённый вариант может сузиться до визита. Это стоит учесть в порядке подготовки (глава 4): если капитал подтверждается сертификатом банка, визит в банк становится одним из первых шагов.

Где у основателя из Украины могут разойтись документы

Закон описывает, что банк сверяет. Ниже — места, где у иностранного учредителя эти сверки могут не сойтись. Выводы о том, «какие банки отказывают», мы делаем только на подтверждённых случаях и здесь их не обобщаем.

Происхождение средств. Капитал и первые деньги компании приходят с личного счёта основателя. Банк спросит, откуда они там: доход ФЛП, дивиденды украинской компании, продажа имущества. На каждый источник нужна бумага, понятная испанскому сотруднику, а иногда и её присяжный перевод. Средства, «накопленные за годы» без документального следа, — самый слабый ответ.

Цепочка владения. Каждое промежуточное юрлицо — ещё один уровень, на котором банк обязан установить бенефициара (art. 4.4). Холдинг в третьей стране, траст или номинальный держатель удлиняют проверку и увеличивают число документов с апостилем.

Заявленная деятельность и будущие операции. Банк проверяет деятельность документами (art. 5) и сверяет с ней операции (art. 6). Компания, заявленная как IT-консалтинг, у которой через месяц пошли платежи за товары из третьих стран, создаёт расхождение, на которое банк обязан отреагировать.

Сведения о бенефициарах в компании и в банке. Компания сама обязана хранить и обновлять сведения о бенефициарах и предоставлять их банку (art. 4 bis Ley 10/2010). Если в учёте компании одна структура, а в анкете банка другая, расхождение обнаруживается при первой проверке.

Место жительства администратора и место управления. Администратор, живущий за пределами Испании, — законный вариант (глава 1). Банк при этом видит адрес администратора, тех, кто распоряжается счётом, и страны, откуда приходят распоряжения и платежи. Эти данные складываются в картину того, откуда компанией управляют, и она должна совпадать с тем, что компания заявляет налоговой (глава 2).

Что готовить до первого разговора с банком

• Описание бизнеса на одной-двух страницах: что продаёт компания, кому, откуда приходят деньги и куда уходят, какие страны участвуют.
• Схему владения до физических лиц с процентами на каждом уровне и документами по каждому юрлицу в цепочке.
• Документы о происхождении средств основателя и, при наличии, контракты или письма о намерениях с будущими клиентами.
• Последовательность: кто администратор, где он живёт, кто будет распоряжаться счётом.
• Ответ на вопрос о публичных должностях для себя, семьи и партнёров.

Пакет, в котором всё это совпадает между собой и с документами компании, заранее отвечает на вопросы, которые банк обязан задать по статьям 3–6 закона.

Чего ожидать после открытия

Счёт живёт под постоянным мониторингом (art. 6). Изменение структуры владения, смена администратора, новый вид деятельности или крупная нетипичная операция — поводы для повторной проверки (art. 7.2). Компания, которая сама сообщает банку о таких изменениях, снимает вопрос до того, как банк обнаружит расхождение в выписке реестра. Следующая глава — о первом годе SL: что наступает по календарю, что по событиям и что тихо дорожает.