Programas AML conformes con FINTRAC para MSB, VASP y prestamistas canadienses

FINTRAC (Financial Transactions and Reports Analysis Centre of Canada) es la unidad de inteligencia financiera de Canadá, creada bajo la PCMLTFA. Recibe, analiza y transmite inteligencia financiera a las fuerzas del orden. Todo MSB, banco, corredor de valores, agente inmobiliario y demás entidad declarante se registra en FINTRAC y presenta informes — Large Cash Transaction Reports (CAD 10.000 o más) e informes de transacciones sospechosas.

Toda entidad declarante bajo la PCMLTFA debe mantener un programa de cumplimiento AML/ATF por escrito. La lista: MSB (cambio de divisas, transferencias de dinero, activos virtuales), bancos y cooperativas de crédito, aseguradoras, corredores de valores, agentes inmobiliarios, casinos, contadores y comerciantes de metales preciosos. El incumplimiento acarrea penalidades administrativas de hasta CAD 500.000 y sanciones penales de hasta CAD 2 millones.

La PCMLTFA es el principal estatuto antilavado de Canadá, administrado por FINTRAC junto con el Departamento de Finanzas. Obliga a las entidades declarantes a: identificar clientes (CDD/EDD), conservar registros prescritos durante al menos cinco años, reportar transacciones sospechosas, efectivo grande y movimientos transfronterizos de divisas, e implementar un programa de cumplimiento de cinco elementos. Las inspecciones de FINTRAC llegan normalmente cada 3–5 años.

Un programa PCMLTFA se apoya en cinco elementos obligatorios: (1) políticas y procedimientos escritos; (2) un oficial de cumplimiento designado (MLRO); (3) una evaluación escrita de riesgos de clientes, productos y canales; (4) capacitación documentada de empleados; (5) una revisión de efectividad independiente al menos cada dos años. Los cinco componentes, para clientes MSB y fintech, los construimos y mantenemos nosotros.

La PCMLTFA exige una revisión de efectividad independiente del programa de cumplimiento al menos cada dos años — a cargo de alguien funcionalmente independiente del cumplimiento diario, normalmente un consultor externo o la auditoría interna. La revisión cubre los cinco elementos, registra sus hallazgos y fija un plan de remediación. Los inspectores de FINTRAC toman el informe de revisión más reciente como documento principal de inspección.