AML-программы по стандарту FINTRAC — для MSB, VASP и кредиторов

FINTRAC (Financial Transactions and Reports Analysis Centre of Canada) — орган финансовой разведки Канады, учреждённый по закону PCMLTFA. Он принимает, анализирует и передаёт финансовую информацию правоохранительным органам. Все MSB, банки, дилеры по ценным бумагам, риелторы и иные обязанные лица регистрируются в FINTRAC и подают отчёты — Large Cash Transaction Reports (от CAD 10 000) и Suspicious Transaction Reports.

Программу AML/ATF в письменном виде обязано иметь любое «обязанное лицо» по PCMLTFA. В список входят MSB (обмен валют, денежные переводы, виртуальные активы), банки и кредитные союзы, страховщики, дилеры по ценным бумагам, риелторы, казино, бухгалтеры и дилеры по драгоценным металлам. Несоблюдение — административные штрафы до CAD 500 000 и уголовные санкции до CAD 2 млн.

PCMLTFA — основной антиотмывочный закон Канады, который FINTRAC администрирует совместно с Министерством финансов. Он обязывает: идентифицировать клиентов (CDD/EDD), хранить предписанные записи минимум пять лет, отчитываться о подозрительных операциях, крупных наличных и трансграничных движениях валюты и внедрить программу комплаенса из пяти элементов. Проверки FINTRAC проходят обычно раз в 3–5 лет.

Программа по PCMLTFA держится на пяти обязательных элементах: (1) письменные политики и процедуры; (2) назначенный compliance officer (MLRO); (3) письменная оценка рисков клиентов, продуктов и каналов; (4) документированное обучение сотрудников; (5) независимая проверка эффективности не реже раза в два года. Все пять компонентов для MSB и финтех-клиентов строим и ведём мы.

Независимую проверку эффективности AML-программы PCMLTFA обязывает проводить не реже одного раза в два года — вести её должен человек, функционально независимый от ежедневного комплаенса, обычно внешний консультант или внутренний аудит. Проверка охватывает все пять элементов, фиксирует выводы и даёт план устранения. Последний такой отчёт инспекторы FINTRAC берут как основной документ при инспекции.