AML-программы в соответствии с FINTRAC для MSB, VASP и кредиторов

FINTRAC (Financial Transactions and Reports Analysis Centre of Canada) — канадский орган финансовой разведки, учреждённый в рамках PCMLTFA. Он получает, анализирует и передаёт финансовую информацию правоохранительным органам. Все MSB, банки, дилеры по ценным бумагам, риелторы и другие обязанные лица должны регистрироваться в FINTRAC и представлять отчёты, включая Large Cash Transaction Reports (CAD 10 000 и более) и Suspicious Transaction Reports.

Все «обязанные лица» по PCMLTFA обязаны разработать и поддерживать письменную программу AML/ATF. Это: MSB (обмен валют, денежные переводы, виртуальные активы), банки и кредитные союзы, страховые компании, дилеры по ценным бумагам, риелторы, казино, бухгалтеры, дилеры по драгоценным металлам. Несоблюдение требований грозит административными штрафами до CAD 500 000 и уголовными санкциями до CAD 2 млн.

PCMLTFA — основной канадский антиотмывочный закон, совместно администрируемый FINTRAC и Министерством финансов. Он обязывает обязанных лиц: идентифицировать клиентов (CDD/EDD), хранить предписанные записи минимум 5 лет, отчитываться о подозрительных транзакциях, крупных наличных операциях и трансграничных движениях валюты, а также внедрить программу комплаенса из пяти элементов. FINTRAC проводит проверки обязанных лиц, как правило, каждые 3–5 лет.

Программа PCMLTFA должна содержать пять обязательных элементов: (1) письменное руководство по политикам и процедурам; (2) назначенный compliance officer (MLRO); (3) письменная оценка рисков клиентов, продуктов и каналов доставки; (4) документированная программа обучения сотрудников; (5) независимая проверка эффективности не реже одного раза в два года. INNOVA CG разрабатывает и поддерживает все пять компонентов для MSB и финтех-клиентов.

PCMLTFA требует независимой проверки эффективности программы не реже одного раза в два года. Проверка должна проводиться функционально независимым лицом — как правило, внешним консультантом по комплаенсу или службой внутреннего аудита. Она охватывает все пять элементов программы, документирует выводы и формирует план устранения недостатков. Инспекторы FINTRAC используют последний отчёт о проверке как основной документ при инспекции.