Programmes LAB conformes FINTRAC pour MSB, PSAV et prêteurs canadiens

CANAFE (Centre d'analyse des opérations et déclarations financières du Canada) est l'unité de renseignement financier du Canada, créée en vertu de la LRPCFAT. Il reçoit, analyse et communique des renseignements financiers aux organismes d'application de la loi. Tous les ESM, banques, courtiers en valeurs mobilières, agents immobiliers et autres entités déclarantes doivent s'inscrire auprès de CANAFE et soumettre des rapports de transactions en espèces (10 000 CAD ou plus) et des rapports d'opérations douteuses.

Toute entité qui est une entité déclarante en vertu de la LRPCFAT doit établir et maintenir un programme de conformité LBC/FAT écrit. Les entités déclarantes comprennent : les ESM (change, transferts d'argent, crypto), les banques et coopératives de crédit, les compagnies d'assurance, les courtiers en valeurs mobilières, les agents immobiliers, les casinos, les comptables et les négociants en métaux précieux. La non-conformité peut entraîner des pénalités administratives allant jusqu'à 500 000 CAD.

La Loi sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités terroristes est le principal texte LBC canadien, administré conjointement par CANAFE et le ministère des Finances. Elle exige des entités déclarantes : l'identification des clients (CDD/EDD), la conservation des dossiers prescrits pendant 5 ans minimum, le signalement des opérations douteuses, des espèces importantes et des mouvements transfrontaliers, et la mise en place d'un programme de conformité en cinq éléments.

Un programme conforme à la LRPCFAT doit contenir cinq éléments obligatoires : (1) un manuel écrit de politiques et procédures de conformité ; (2) un responsable de la conformité (MLRO) désigné ; (3) une évaluation écrite des risques des clients, produits et canaux de distribution ; (4) un programme de formation continue des employés documenté ; (5) un examen d'efficacité indépendant au moins tous les deux ans. INNOVA CG construit et maintient ces cinq composantes pour les clients ESM et fintech.

La LRPCFAT exige un examen d'efficacité indépendant du programme de conformité au minimum tous les deux ans. L'examen doit être mené par une personne fonctionnellement indépendante des opérations de conformité quotidiennes — généralement un consultant tiers ou l'audit interne. Il doit évaluer les cinq éléments du programme, documenter les conclusions et produire un plan de remédiation. Les inspecteurs de CANAFE examinent le rapport d'examen le plus récent comme document d'inspection principal.