Programmes LAB conformes FINTRAC pour MSB, PSAV et prêteurs canadiens

CANAFE (Centre d'analyse des opérations et déclarations financières du Canada) est l'unité de renseignement financier du Canada, créée en vertu de la LRPCFAT. Il reçoit, analyse et transmet les renseignements financiers aux organismes d'application de la loi. Tout ESM, banque, courtier en valeurs mobilières, agent immobilier et autre entité déclarante s'inscrit auprès de CANAFE et produit des déclarations — opérations importantes en espèces (10 000 CAD ou plus) et opérations douteuses.

Toute entité déclarante au titre de la LRPCFAT doit tenir un programme de conformité LBC/FAT écrit. La liste : ESM (change, transferts d'argent, actifs virtuels), banques et coopératives de crédit, assureurs, courtiers en valeurs mobilières, agents immobiliers, casinos, comptables et négociants en métaux précieux. La non-conformité entraîne des pénalités administratives jusqu'à 500 000 CAD et des sanctions pénales jusqu'à 2 millions CAD.

La LRPCFAT est le principal texte anti-blanchiment du Canada, administré par CANAFE conjointement avec le ministère des Finances. Elle oblige les entités déclarantes à : identifier les clients (CDD/EDD), conserver les dossiers prescrits pendant au moins cinq ans, signaler les opérations douteuses, les espèces importantes et les mouvements transfrontaliers de devises, et mettre en place un programme de conformité en cinq éléments. Les examens de CANAFE reviennent en général tous les 3 à 5 ans.

Un programme LRPCFAT repose sur cinq éléments obligatoires : (1) des politiques et procédures écrites ; (2) un responsable de la conformité désigné (MLRO) ; (3) une évaluation écrite des risques liés aux clients, produits et canaux ; (4) une formation documentée des employés ; (5) un examen d'efficacité indépendant au moins tous les deux ans. Les cinq composantes, pour les clients ESM et fintech, nous les construisons et les maintenons.

La LRPCFAT exige un examen d'efficacité indépendant du programme de conformité au moins tous les deux ans — mené par une personne fonctionnellement indépendante de la conformité quotidienne, généralement un consultant tiers ou l'audit interne. L'examen couvre les cinq éléments, consigne ses conclusions et fixe un plan de remédiation. Les inspecteurs de CANAFE prennent le dernier rapport d'examen comme document d'inspection principal.