Conformité AML Singapour — Notice MAS AML/CFT, PSA & KYC

Le cadre LBC/FT de Singapour repose sur le Corruption, Drug Trafficking and Other Serious Crimes Act (CDSA) et le Terrorism (Suppression of Financing) Act. La MAS supervise les institutions financières ; les prestataires de services aux entreprises, comptables et autres entreprises et professions non financières désignées (DNFBP) relèvent de régulateurs sectoriels comme l'ACRA et l'ISCA. Les obligations : vigilance client (CDD), identification des bénéficiaires effectifs, surveillance des transactions et dépôt de déclarations de transactions suspectes (STR) auprès du STRO via le système SONAR.

La supervision LBC/FT à Singapour est répartie entre régulateurs. La MAS supervise les banques, les institutions de paiement, les acteurs des marchés de capitaux et les prestataires de jetons numériques, en émettant des Notices contraignantes (telle la MAS Notice 626 pour les banques). L'ACRA réglemente les prestataires de services aux entreprises et les secrétaires de sociétés. Le Suspicious Transaction Reporting Office (STRO) — cellule de renseignement financier rattachée au Commercial Affairs Department de la police — reçoit toutes les STR. Singapour est membre fondateur du GAFI.

Oui. Depuis 2017, une société singapourienne doit tenir un Register of Registrable Controllers (RORC) identifiant les personnes exerçant un contrôle ou une détention significatifs — généralement 25% ou plus des actions ou droits de vote. Le RORC est conservé au siège social ou chez un prestataire de services aux entreprises, et les informations sont aussi déposées au registre central de l'ACRA. Les directeurs et actionnaires nominatifs déclarent leur statut de mandataire. À défaut d'un registre exact, c'est une infraction au Companies Act.

Une STR est une déclaration obligatoire déposée lorsqu'une personne sait ou a des motifs raisonnables de soupçonner qu'un bien est lié à une activité criminelle ou au financement du terrorisme. En vertu du CDSA, elle doit parvenir au STRO dès que raisonnablement possible, via le portail en ligne SONAR. L'obligation vise toute personne, pas seulement les entités réglementées, et avertir la personne visée (« tipping off ») constitue une infraction pénale distincte. INNOVA prépare la documentation STR et tient le seuil de dépôt pour ses clients DNFBP.

Les sanctions comptent parmi les plus sévères d'Asie. Le défaut de dépôt d'une STR au titre du CDSA peut entraîner une amende allant jusqu'à S$250 000 et/ou une peine d'emprisonnement. La MAS a infligé des pénalités financières de plusieurs dizaines de millions de dollars à des institutions financières pour des défaillances de contrôle LBC. L'ACRA retire leur licence aux prestataires de services aux entreprises. Les dirigeants répondent personnellement des manquements systémiques. Un programme LBC/FT documenté n'est donc pas une option.