AML комплаенс Сингапура — MAS AML/CFT, PSA и KYC

Система ПОД/ФТ Сингапура основана на Законе о коррупции, обороте наркотиков и иных тяжких преступлениях (CDSA) и Законе о пресечении финансирования терроризма. Финансовые учреждения находятся под надзором Валютного управления Сингапура (MAS), а корпоративные сервис-провайдеры, бухгалтеры и иные нефинансовые предприятия и профессии (DNFBP) — под надзором отраслевых регуляторов, таких как ACRA и ISCA. Обязательства включают идентификацию клиентов (CDD), установление бенефициарных владельцев, мониторинг операций и подачу отчётов о подозрительных операциях (STR) в Бюро STRO через систему SONAR.

Надзор за ПОД/ФТ в Сингапуре распределён между регуляторами. MAS контролирует банки, платёжные институты, участников рынка капитала и провайдеров услуг с цифровыми токенами, издавая обязательные Уведомления (например, MAS Notice 626 для банков). ACRA регулирует корпоративных сервис-провайдеров и секретарей компаний. Подразделение финансовой разведки Сингапура — Бюро по отчётности о подозрительных операциях (STRO) при Департаменте по коммерческим преступлениям полиции (CAD) — принимает все STR. Сингапур — член-основатель FATF и по итогам последней взаимной оценки признан в значительной мере соответствующим стандартам.

Да. С 2017 года сингапурские компании обязаны вести Реестр подлежащих регистрации контролирующих лиц (RORC), в котором указываются физические лица со значительным контролем или владением (как правило, 25% и более акций или прав голоса). RORC хранится по зарегистрированному адресу или у корпоративного сервис-провайдера, а сведения также подаются в центральный реестр ACRA. Номинальные директора и акционеры обязаны дополнительно раскрывать свой номинальный статус. Несоблюдение требований является правонарушением по Закону о компаниях.

STR — обязательный отчёт, подаваемый, когда лицо знает или имеет разумные основания подозревать, что имущество связано с преступной деятельностью или финансированием терроризма. По CDSA отчёты STR подаются в STRO в кратчайший практически возможный срок через онлайн-портал SONAR. Обязанность распространяется на всех лиц, а не только на регулируемые субъекты; «предупреждение» лица, в отношении которого подан отчёт (tipping off), является отдельным уголовным преступлением. INNOVA готовит документацию STR и консультирует по порогу подачи для клиентов категории DNFBP.

Санкции — одни из самых строгих в Азии. Неподача STR по CDSA может повлечь штраф до S$250 000 и/или лишение свободы. MAS налагала штрафы на финансовые учреждения, исчисляемые десятками миллионов долларов, за сбои в системах ПОД/ФТ. Корпоративные сервис-провайдеры подвергаются дисциплинарным мерам и отзыву лицензии со стороны ACRA. Директора могут нести личную ответственность за системные нарушения, что делает документированную программу ПОД/ФТ обязательной.