OPS DESK · В СЕТИTOR --:--LON --:--DXB --:--SGP --:--
50+ юрисдикций · активноКомплаенс-лента · 14 обновленийv 2026.07
Корпоративный налог, GST/PST и трансфертное ценообразование в Канаде
Корпоративный налог 26,5% (федеральные 15% + провинциальные), GST 5% плюс PST 6–7% по провинциям, трансфертное ценообразование. Бухгалтерия от C$600/мес, декларации T2, представительство в CRA.
CITVAT/GSTTPTreaty
СтоимостьОт US$ 600/мес. · бухгалтерский учёт · объём по структуреВходит в пакет «Холдинг и налоги» →
Состав услуги
Что включает налоги и учёт в Канаде
Корпоративный налог на прибыль
Декларации, планирование, оптимизация
Подробнее →
НДС / GST
Регистрация + ежемесячные / квартальные декларации
Подробнее →
Трансфертное ценообразование
Документация и экономический анализ
Подробнее →
Налоговые соглашения
Удерживаемый налог и позиционирование по СИДН
Подробнее →
Бухгалтерский учёт
Ежемесячное закрытие, P&L, баланс
Подробнее →
Расчёт зарплат
Employer of record в нескольких юрисдикциях
Подробнее →
Результаты
Что получаете
01Анализ налогового резидентства
02Проектирование структуры и использование СИДН
03Документация по трансфертному ценообразованию
04Ежемесячная бухгалтерия
05Регистрация НДС/GST и подача деклараций
06Годовая обязательная отчётность
Процесс
Как это работает
01Аудит позиции
5 дней
Аудит текущей налоговой позиции и учётной системы
02Дизайн плана
10 дней
План реструктуризации или оптимизации
03Внедрение
2–6 недель
Подача документов, регистрации, настройка систем
04Сопровождение
ежемесячно
Бухгалтерия и регулярная отчётность
По теме
Полезные материалы
Сравнения и альтернативы
Где регистрировать и чем мы отличаемся
Вопросы и ответы
Налоги и учёт в Канаде — частые вопросы
Федеральный CIT — 15% (за вычетом федерального сокращения там, где действует провинциальный налог); Онтарио добавляет 11,5%, совокупная ставка для крупных корпораций — 26,5%. Для CCPC работает Small Business Deduction: на активный доход до CAD 500 000 совокупная ставка (федеральный + Онтарио) — 12,2%. Федеральный налоговый орган — CRA.
Регистрация по GST/HST обязательна, как только мировой налогооблагаемый оборот превысит CAD 30 000 за один календарный квартал или за четыре последовательных квартала. Малые поставщики ниже порога могут зарегистрироваться добровольно. GST — 5% федерально; в гармонизированных провинциях HST — 13% в Онтарио, 14% в Новой Шотландии и 15% в Нью-Брансуике. Регистрация онлайн в CRA, подтверждение — до 10 рабочих дней.
HST (Harmonized Sales Tax) — объединённый федерально-провинциальный налог с продаж, который CRA собирает за участвующие провинции. В Онтарио HST — 13% (5% федеральный + 8% провинциальный) взамен раздельных GST и Ontario RST. Квебек ведёт свой QST (9,975%) сам, BC держит отдельный PST (7%): в негармонизированных провинциях придётся вести две регистрации и два комплекта отчётности.
Канадский CPA юридически не обязателен, но по факту необходим. CRA требует ежегодную декларацию T2 в течение шести месяцев после конца финансового года и уплату остатка за два месяца (три — для CCPC с активным доходом). Отчётность, подписанная CPA, нужна для заявок SR&ED (НИОКР), банковского финансирования и регулируемых отраслей. Мы работаем с лицензированными канадскими CPA — бухгалтерия и годовая подача под ключ.
Canada Revenue Agency (CRA) — федеральный орган, администрирующий налоги и льготные программы. Обязанности корпорации: T2 в течение шести месяцев после конца года; отчисления с зарплаты (CPP, EI, подоходный) до 15-го числа следующего месяца; декларации GST/HST — помесячно, поквартально или раз в год по оборотам; хранение документов не менее шести лет. За неперечисленные зарплатные отчисления директора отвечают лично.
Стоимость
От US$ 600/мес. · бухгалтерский учёт · объём по структуре