Рыночные цены в расчётах между компаниями группы — часть законной налоговой структуры, которая описана на странице оптимизация налогообложения в Делавэре.
▸ Об этой услуге
Что это за направление
Трансфертное ценообразование — один из 6 разделов нашей практики «Налоги и учёт». Охватывает полный цикл от первичного скопинга до операционного запуска, ведётся единым именным партнёром из нашего направления в США.
Что это в США: документация и экономический анализ.
▸ Подробнее
Как мы работаем
Проект «Трансфертное ценообразование» в США структурирован как 4-этапный процесс под управлением единого именного партнёра.
Федеральные и штатные декларации в IRS, ежегодный налог LLC в Делавэре, Form 5472 для LLC с иностранным владельцем и ежемесячная бухгалтерия.
Тот же стол, что ведёт направление «Трансфертное ценообразование», занимается банкингом, бухгалтерией, комплаенсом и — при необходимости — ликвидацией.INNOVA · Операционная модель
▸ Юрисдикция
Почему США
Крупнейший рынок, глубокий капитал, возможность выбора штата (Делавэр, Вайоминг, Флорида) и понятная регистрация. Используем для операционных компаний, выхода на американских инвесторов и структур под венчурное финансирование.
▸ 01 · Преимущество
Надёжная регуляторная среда
Отчётность BOI по Corporate Transparency Act с 26.03.2025 обязательна только для иностранных юрлиц, зарегистрированных в США; компании из США освобождены. EIN нужен до открытия счёта — не оставляйте это на последний момент.
▸ 02 · Преимущество
Банковская экосистема
Многоуровневая система: Mercury / Brex — для технологических компаний, Tier-1 (JPM, BofA, WF) — для устоявшегося бизнеса. Знаем, какой маршрут реалистичен под ваш профиль.
▸ 03 · Преимущество
Корпоративный налог 21% федеральный (штаты — по-разному)
Реальная налоговая позиция зависит от структуры — моделируем до регистрации.
▸ 04 · Преимущество
Местное исполнение, один план
США · один именной партнёр
▸ Почему мы
Почему INNOVA
Операционные отличия, которые выдерживают проверку на 2-м, 5-м и 10-м проекте.
01
Одно окно — весь цикл
Регистрация, банкинг, налоги, комплаенс и иммиграция идут через одно окно от начала до конца. Одно окно и один договор: берём задачу целиком, всё решаем за вас силами своей команды и проверенных подрядчиков, а вы покупаете результат.
02
14 лет в международном бизнесе
С 2012 года работаем в международном бизнесе. За эти годы мы прошли несколько регуляторных циклов — включая FATCA/CRS, ужесточение банкинга и введение UAE CT.
03
Документация регуляторного уровня
Каждый выходной документ готов к аудиту и проверке инвестора — независимо от размера сделки.
04
Единый кросс-бордерный план
INNOVA координирует проект целиком; проверенные локальные специалисты подключаются там, где нужна местная реализация, без передачи клиента между провайдерами.
▸ Процесс
Как строится работа
4-этапный процесс под руководством одного именного партнёра — от разбора задачи до операционной передачи.
01
Аудит позиции
Аудит текущей налоговой позиции и учётной системы
▸ Результат: Анализ налогового резидентства
5 днейЭтап 1 из 4
02
Дизайн плана
План реструктуризации или оптимизации
▸ Результат: Проектирование структуры и использование СИДН
10 днейЭтап 2 из 4
03
Внедрение
Подача документов, регистрации, настройка систем
▸ Результат: Документация по трансфертному ценообразованию
2–6 недельЭтап 3 из 4
04
Сопровождение
Бухгалтерия и регулярная отчётность
▸ Результат: Ежемесячная бухгалтерия
ежемесячноЭтап 4 из 4
▸ Обмен информацией
Что нужно от вас · что получаете от нас
Что нужно от вас на старте — и что вы забираете на выходе. Лишними вопросами не мучаем: большинство ответов у нас уже есть.
▸ От вас
Что нам нужно
→
- Отчётность за прошлый год (при наличии)сканы
- Доступ к банкингу и выставлению счетовтолько чтение
- Межкорпоративные соглашенияпри мультиструктуре
- Владение ИС и лицензированиеструктурировано
- Схема операционных юридических лицактуальное состояние
▸ От нас
Что вы получаете
↓
- Ежемесячный цикл бухгалтерского учёта запущенавтоматизирован
- Регистрации НДС/GST выполненыпо рынкам
- Меморандум о налоговой позициизадокументирован
- Годовые отчёты подготовленырегуляторного уровня
- Трансфертная документация (при необходимости)мастер + локальная
▸ Форматы сотрудничества
Четыре формата сотрудничества
Мы не называем фиксированную цену без разбора ситуации — стоимость зависит от сложности вашего кейса. Начните с письменной заявки или платной консультации, затем выберем нужный формат.
М/01
Консультация
Платная 30-минутная консультация с партнёром по видеосвязи. Обсуждаем ситуацию, определяем рамки проекта, подбираем структуру и сроки.
М/02
Письменный анализ
Письменная консультация с полным анализом бизнеса — налоговое позиционирование, варианты структуры, сравнение юрисдикций, банковский путь. Срок — 5 рабочих дней.
М/03
Операционный план
Для сложных ситуаций — мультиюрисдикционные структуры, регулируемая деятельность, переезд основателя. Полная схема с этапами, зависимостями, результатами и сроками.
М/04
Прямая регистрация
Вы знаете, что нужно — мы исполняем. Без консультационных надбавок и разведочной фазы.
▸ О стоимости Цифра выше — нижняя граница по типовому скоупу. Точную цену называем письменно после разбора задачи, когда видим её целиком.
▸ Анкета
Заполнить анкету
Заполните онлайн-анкету: партнёр изучит ваш случай и ответит письменно в течение 24 часов.
Заполнить анкету
4 шага · партнёр отвечает письменно в течение 24 часов.
→
▸ Что дальше
Партнёр читает анкету, отвечает письменно на указанный email в течение 24 часов, затем присылает письменное предложение с ценой. К работе переходим после вашего согласия.
▸ Частые вопросы
Частые вопросы
Вопросы, которые нам задают чаще всего. Если вашего нет, самый быстрый способ получить ответ — письменная заявка.
LLC с единственным участником-нерезидентом — disregarded entity для федерального подоходного налога: с доходов из иностранных источников она сама налог не платит. Но есть ловушка. LLC всё равно ежегодно подаёт в IRS форму 5472 и форму 1120 как проформу. Пропуск формы 5472 — штраф $25 000 в год, и это одно из самых частых упущений у LLC с иностранным владением.
Форму 5472 подаёт любая LLC США с иностранным владением 25%+, если вступает в "reportable transaction" со связанной иностранной стороной — вклад в капитал, заём, управленческий сбор. Форма идёт приложением к проформе 1120. Срок: 15 марта для C-Corp, 15 апреля для LLC (продление до сентября). Штраф $25 000 применяется даже при нулевом налоге — это чистая информационная отчётность.
Федеральная ставка корпоративного налога США — 21%, фиксированная с Tax Cuts and Jobs Act 2017. Вычеты: обычные деловые расходы, амортизация (Section 179 — до $2 500 000 за налоговые годы, начинающиеся в 2025 г., или MACRS), кредиты на НИОКР (Section 41), перенос чистых операционных убытков (NOL — 80% налогооблагаемого дохода), вычет QBI для сквозных структур. Налоги штатов разнятся. Делавэр, Невада и Вайоминг с нефункционирующих структур не берут ничего.
Большинство проектов «Трансфертное ценообразование» в США занимают 4–9 недель от начала до конца. Быстрейший этап — подача документов; наиболее долгий — пост-регистрационный онбординг (банкинг, налоговая регистрация). На протяжении всего проекта работает единый именной партнёр.
От US$ 600/мес. · бухгалтерский учёт · объём по структуре. Нижняя граница — для чистых, типовых профилей; верхняя — для сложных структур собственности, мультиюрисдикционных проектов или регулируемых видов деятельности. Фиксированный расчёт — письменно после разбора задачи.
В большинстве случаев — нет. Весь процесс ведётся дистанционно по нотариально заверенной доверенности. В ряде юрисдикций требуется личное присутствие (как правило, биометрия при оформлении резидентства) — такие визиты мы планируем максимально эффективно.
▸ Юрисдикции
Трансфертное ценообразование в других странах
Та же услуга — в любой юрисдикции, которую мы ведём. Один стол, один стандарт.
