Conformité LCB-FT au Royaume-Uni : FCA, MLR 2017 et MLRO

Les MLR 2017 s'appliquent aux entreprises du 'secteur réglementé' : établissements de crédit, institutions financières, auditeurs, comptables, conseillers fiscaux, agents immobiliers et marchands de biens de haute valeur. Les entités assujetties doivent : nommer un MLRO, effectuer une CDD et une EDD pour les clients à haut risque, conserver les enregistrements de transactions pendant 5 ans et soumettre des SAR à la NCA.

Toute société britannique soumise aux MLR 2017 doit nommer un MLRO au niveau de la direction. Le MLRO reçoit les notifications AML internes, décide de déposer ou non un SAR auprès de la NCA et maintient la politique AML à jour. Pour les entreprises supervisées par la FCA, le MLRO doit être approuvé en tant que SMF17 (Money Laundering Reporting Function) dans le cadre du SMCR.

Les infractions aux MLR 2017 peuvent entraîner des pénalités financières civiles illimitées, un blâme public de la FCA et des poursuites pénales en vertu du Proceeds of Crime Act 2002 (POCA). La NCA peut aussi suspendre les activités. Des actions récentes de la FCA ont abouti à des amendes dépassant £100 millions. Les particuliers — dont les MLRO — peuvent engager leur responsabilité personnelle et pénale.

Un SAR doit être déposé auprès de la NCA (via le portail en ligne NCA) dès qu'une personne dans une entreprise réglementée soupçonne une opération de blanchiment, de financement du terrorisme ou la détention de biens criminels. Un SAR de consentement (DAML) est déposé avant une transaction suspecte — la NCA dispose de 7 jours ouvrés pour répondre. Environ 900 000 SAR sont déposés chaque année au Royaume-Uni.

La FCA supervise la conformité AML des entreprises autorisées : banques, EME, établissements de paiement, sociétés d'investissement et assureurs. HMRC supervise un groupe plus large : MSB, comptables, agents immobiliers et marchands de haute valeur. La supervision FCA implique des évaluations ARROW, des examens Section 166 et des actions coercitives. La supervision HMRC est généralement moins intense, mais peut déboucher sur des poursuites pénales.