AML-комплаенс в Великобритании: FCA, MLR 2017 и MLRO

MLR 2017 распространяется на компании в "регулируемом секторе" — кредитные организации, финансовые институты, аудиторов, бухгалтеров, налоговых консультантов, агентов по недвижимости и продавцов предметов роскоши. Обязанные субъекты должны: назначить MLRO, проводить CDD и EDD для клиентов высокого риска, хранить записи о транзакциях 5 лет и подавать SAR в Национальное агентство по борьбе с преступностью (NCA).

Любая UK компания, подпадающая под MLR 2017, обязана назначить MLRO на уровне старшего менеджмента. MLRO получает внутренние AML-уведомления, принимает решение о подаче SAR в NCA и обновляет AML-политику. Для фирм под надзором FCA MLRO должен быть одобрен как SMF17 (Money Laundering Reporting Function) в рамках SMCR.

Нарушения MLR 2017 влекут неограниченные гражданские штрафы, публичное порицание FCA и уголовное преследование по Proceeds of Crime Act 2002 (POCA) или Terrorism Act 2000. NCA вправе приостановить деятельность. Недавние действия FCA приводили к штрафам свыше £100 млн за системные AML-нарушения. Физические лица — включая MLRO — могут нести личную и уголовную ответственность.

SAR подаётся в NCA (через онлайн-портал NCA) при возникновении подозрений в отмывании денег, финансировании терроризма или хранении преступного имущества. Consent SAR (DAML) подаётся перед транзакцией при наличии подозрений — NCA отвечает в течение 7 рабочих дней. В Великобритании ежегодно подаётся около 900 000 SAR.

FCA осуществляет надзор за AML-комплаенсом авторизованных фирм: банки, EMI, платёжные учреждения, инвестфирмы, страховые компании. HMRC контролирует более широкий круг: MSB, бухгалтеры, агенты по недвижимости, продавцы предметов роскоши. Надзор FCA включает проверки ARROW, оценки Section 166 и правоприменение. Надзор HMRC менее интенсивен, но может перерасти в уголовное преследование.