AML-комплаенс в Великобритании: FCA, MLR 2017 и MLRO

MLR 2017 распространяется на бизнес в «регулируемом секторе»: кредитные и финансовые организации, аудиторы, бухгалтеры, налоговые консультанты, агенты по недвижимости, продавцы дорогостоящих товаров. Обязанные субъекты назначают MLRO, проводят CDD и EDD для клиентов высокого риска, хранят записи о транзакциях 5 лет и подают SAR в Национальное агентство по борьбе с преступностью (NCA).

Любая UK компания под действием MLR 2017 обязана назначить MLRO на уровне старшего менеджмента. MLRO принимает внутренние AML-уведомления, решает, подавать ли SAR в NCA, и поддерживает AML-политику в актуальном состоянии. Для фирм под надзором FCA MLRO утверждается как SMF17 (Money Laundering Reporting Function) в рамках SMCR.

Нарушения MLR 2017 влекут неограниченные гражданские штрафы, публичное порицание FCA и уголовное преследование по Proceeds of Crime Act 2002 (POCA) или Terrorism Act 2000; NCA вправе приостановить деятельность. Недавние дела FCA заканчивались штрафами свыше £100 млн за системные AML-провалы в крупных финансовых институтах. Личную ответственность, вплоть до уголовной, несут и сами MLRO.

SAR подаётся в NCA через её онлайн-портал, когда сотрудник регулируемого бизнеса подозревает отмывание денег, финансирование терроризма или владение преступным имуществом. Consent SAR (DAML) подаётся до совершения транзакции при наличии подозрения — у NCA есть 7 рабочих дней на ответ. В Великобритании подаётся около 900 000 SAR в год.

FCA надзирает за AML-комплаенсом авторизованных фирм: банки, EMI, платёжные учреждения, инвесткомпании, страховщики. HMRC контролирует более широкий круг — MSB, бухгалтеров, агентов по недвижимости, продавцов дорогостоящих товаров вне профессиональных органов. Надзор FCA включает риск-оценки ARROW, проверки Section 166 и правоприменение; надзор HMRC мягче, но может дойти до уголовного дела.