En quoi consiste ce volet : TVA / GST aux États-Unis
TVA / GST est l'un des 6 volets de notre pratique « Fiscalité & comptabilité ». Il couvre le cycle complet, du cadrage initial au lancement opérationnel, piloté par un seul partenaire dédié de notre pratique aux États-Unis.
De quoi s'agit-il aux États-Unis : immatriculation + déclarations mensuelles / trimestrielles.
Comment nous traitons TVA / GST
Le projet « TVA / GST » aux États-Unis est structuré en un processus en 4 étapes, sous la conduite d'un seul partenaire dédié.
Conformité mensuelle, déclarations annuelles, structuration transfrontalière et prix de transfert dans chaque juridiction où INNOVA est représenté.
Le même desk qui pilote TVA / GST prend en charge la banque, la comptabilité, la conformité et — si nécessaire — la liquidation.INNOVA · Modèle opérationnel
Pourquoi les États-Unis
Le plus grand marché, des capitaux profonds, le choix de l'État (Delaware, Wyoming, Floride) et une immatriculation claire. Nous les utilisons pour les sociétés opérationnelles, l'accès aux investisseurs américains et les structures destinées au financement par capital-risque.
Un environnement réglementaire fiable
Un écosystème bancaire solide
Impôt sur les sociétés 21 % au niveau fédéral (variable selon les États)
INNOVA représenté sur place
Pourquoi INNOVA
Des différences opérationnelles qui tiennent au 2e, au 5e et au 10e projet — pas seulement à la première rencontre.
Un seul partenaire, tout le cycle
Immatriculation, banque, fiscalité, conformité, immigration — pilotés par une seule équipe, du début à la fin.
14 ans de pratique
Nous opérons depuis 2012, à travers plusieurs cycles réglementaires — y compris FATCA/CRS, le durcissement bancaire et l'introduction de l'impôt sur les sociétés (CT) aux Émirats.
Documentation de qualité réglementaire
Chaque livrable est prêt pour l'audit et la due diligence des investisseurs — quelle que soit la taille de l'opération.
Multijuridiction au sein du groupe
Les dossiers transfrontaliers sont traités en interne — sans chaîne de sous-traitants externes.
Comment se déroule le travail
Un processus en 4 étapes, sous la conduite d'un seul partenaire dédié — de l'appel de cadrage à la passation opérationnelle.
Audit de la position
Audit de la position fiscale actuelle et du système comptable
Conception du plan
Plan de restructuration ou d'optimisation
Mise en œuvre
Déclarations, immatriculations et paramétrage des systèmes
Suivi continu
Tenue comptable et reporting récurrent
Ce dont nous avons besoin de vous · ce que vous obtenez de nous
Ce dont nous avons besoin de votre part pour démarrer, et ce que vous récupérez à l'arrivée. Pas de questions superflues : la plupart des réponses, nous les avons déjà.
- Comptes de l'exercice précédent (le cas échéant)scans
- Accès à la banque et à la facturationlecture seule
- Conventions intragroupeen cas de structure multiple
- Détention et licences de propriété intellectuellestructurées
- Organigramme des entités opérationnellesétat actuel
- Cycle comptable mensuel lancéautomatisé
- Immatriculations TVA/GST effectuéespar marché
- Mémorandum sur la position fiscaledocumenté
- Comptes annuels préparésqualité réglementaire
- Documentation des prix de transfert (si nécessaire)master + local
Quatre formats de collaboration
Nous ne donnons pas de prix fixe sans avoir analysé la situation — le tarif dépend de la complexité de votre dossier. Commencez par un appel initial, puis nous choisirons ensemble le format adapté.
Appel de cadrage
Consultation en ligne de 30 minutes. Nous analysons votre situation, définissons le périmètre du projet, proposons une structure et un calendrier.
Analyse écrite
Consultation écrite avec une analyse complète de l'entreprise — positionnement fiscal, options de structure, comparaison des juridictions, parcours bancaire. Délai : 5 jours ouvrés.
Plan opérationnel
Pour les situations complexes — structures multijuridictionnelles, activités réglementées, relocalisation du fondateur. Schéma complet avec étapes, dépendances, livrables et délais.
Exécution directe
Vous savez ce qu'il vous faut — nous exécutons. Sans surcoût de conseil ni phase exploratoire.
Remplir le questionnaire
Remplissez le questionnaire en ligne : cela crée votre compte sur le portail, où vivront la structure, les rappels de renouvellement et les documents.
Remplir le questionnaire
4 étapes · crée un compte sur le portail INNOVA · examen sous 24 h.
Après l'envoi du questionnaire, nous créons un compte sur le portail. À l'intérieur : la structure active, le calendrier des renouvellements (comptes annuels, mises à jour des registres, déclarations fiscales), le coffre-fort documentaire (certificats, registre des actionnaires, lettres bancaires), la messagerie avec votre partenaire et le statut du projet. Un point d'accès unique pour toute votre vie opérationnelle.
D'un client
Témoignage d'un client ayant mené un projet comparable. Vérifié, collaboration en cours.
Questions fréquentes
Les questions qui nous sont le plus souvent posées. Si la vôtre n'y figure pas, l'appel de cadrage est le moyen le plus rapide d'obtenir une réponse.
La plupart des projets « TVA / GST » aux États-Unis durent 4 à 9 semaines, du début à la fin. La phase la plus rapide est le dépôt des documents ; la plus longue, l'onboarding post-immatriculation (banque, immatriculations fiscales). Tout au long du projet, un seul partenaire dédié et nommé vous accompagne.
À partir de US$ 600/mois · tenue comptable · volume selon la structure. La fourchette basse correspond aux profils standards et nets ; la fourchette haute aux structures de détention complexes, aux projets multijuridictionnels ou aux activités réglementées. Le chiffrage ferme intervient après un appel de cadrage de 30 minutes.
Dans la plupart des cas, non. L'ensemble du processus se déroule à distance sur la base d'une procuration notariée. Certaines juridictions exigent une présence physique (en général la biométrie liée à la résidence) — ces déplacements sont planifiés de la manière la plus efficace possible.
Une LLC à membre unique détenue par un non-Américain est une entité ignorée pour l'impôt fédéral sur le revenu : elle ne paie elle-même aucun impôt américain sur les revenus de source étrangère. Mais il y a un piège. La LLC dépose tout de même chaque année auprès de l'IRS le formulaire 5472 et un formulaire 1120 pro-forma. L'oubli du formulaire 5472 coûte une pénalité de 25 000 $ par an — l'un des manquements les plus fréquents chez les LLC à capitaux étrangers.
Le formulaire 5472 est déposé par toute LLC américaine détenue à 25%+ par des étrangers qui entre dans une 'transaction déclarable' avec une partie étrangère liée — apport en capital, prêt, honoraires de gestion. Le formulaire s'annexe à un formulaire 1120 pro-forma. Échéance : 15 mars pour les C-Corp, 15 avril pour les LLC (prorogeable jusqu'en septembre). La pénalité de 25 000 $ s'applique même à impôt nul — c'est de la pure déclaration d'information.
Le taux fédéral d'imposition des sociétés est de 21%, fixe depuis le Tax Cuts and Jobs Act 2017. Déductions : dépenses ordinaires et nécessaires, amortissement (Section 179 jusqu'à 2 500 000 $ pour les exercices fiscaux commençant en 2025, ou MACRS), crédits R&D (Section 41), report des pertes d'exploitation nettes (NOL, 80% du revenu imposable) et la déduction QBI pour les entités transparentes. Les impôts d'État varient. Le Delaware, le Nevada et le Wyoming ne prélèvent rien sur les entités non opérationnelles.
TVA / GST dans d'autres pays
Le même service dans chaque juridiction que nous pilotons. Un seul standard, partout.
